ภาษีรถไฟฟ้าคืออะไร? พร้อมเปรียบเทียบความต่างกับภาษีรถน้ำมัน!

ภาษีรถไฟฟ้าเสียเท่าไร และต่างจากรถน้ำมันอย่างไร? ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา รถยนต์ไฟฟ้าได้รับความนิยมเพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่อง หลายคนเริ่มหันมาสนใจเพราะประหยัดพลังงาน เป็นมิตรต่อสิ่งแวดล้อม และมีแนวโน้มช่วยลดค่าใช้จ่ายในระยะยาว

บทความนี้ คุณน้าจะพาทุกคนไปทำความเข้าใจโครงสร้างภาษีรถยนต์ไฟฟ้า โดยเปรียบเทียบกับรถเครื่องยนต์น้ำมัน พร้อมอธิบายหลักเกณฑ์การคำนวณ และประเด็นสำคัญที่ควรรู้ เพื่อช่วยให้คุณประเมินความคุ้มค่าได้อย่างรอบด้านก่อนตัดสินใจออกรถคันใหม่ค่ะ

ภาษีรถยนต์คืออะไร? 

ภาษีรถยนต์ คือ ค่าธรรมเนียมรายปีที่เจ้าของรถต้องชำระตามกฎหมาย เพื่อให้รถสามารถใช้งานบนถนนได้อย่างถูกต้อง โดยรถที่จดทะเบียนใช้งานทุกคันจำเป็นต้องต่อภาษีเป็นประจำทุกปี

เมื่อชำระภาษีเรียบร้อยแล้ว เจ้าของรถจะได้รับเครื่องหมายแสดงการเสียภาษีประจำปี หรือที่เรียกกันว่า ‘ป้ายวงกลม’ และนำไปติดบริเวณหน้ากระจกรถ เพื่อยืนยันว่ารถคันดังกล่าวได้ชำระภาษีตามกำหนดแล้ว

ป้ายวงกลมคืออะไร?

ป้ายวงกลม คือ เครื่องหมายแสดงการเสียภาษีรถยนต์ประจำปี ออกโดยกรมการขนส่งทางบก ใช้ติดหน้ากระจกรถเพื่อยืนยันว่าชำระภาษีแล้ว โดยข้อมูลที่ระบุบนป้ายมีดังนี้

• ปีภาษี
• วันสิ้นอายุ
• เลขทะเบียนรถ
• ประเภท, ชนิด และยี่ห้อของรถ
• ลายเซ็นนายทะเบียน

ป้ายวงกลมหมดอายุ ทำอย่างไร?

เมื่อภาษีรถยนต์ครบกำหนด (ป้ายวงกลมหมดอายุ) ควรรีบต่อภาษีเพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับ โดยสามารถดำเนินการได้ผ่านช่องทางต่าง ๆ ดังนี้ 

• เว็บไซต์กรมการขนส่งทางบก
• แอป DLT Vehicle Tax / DLT Smart Queue
• เคาน์เตอร์เซอร์วิส 
• ไปรษณีย์ 
• กรมการขนส่งทางบกทั่วประเทศ

ป้ายวงกลมหาย ทำอย่างไร?

หากรถของคุณผ่อนหมดแล้วและไม่ได้ติดไฟแนนซ์ สามารถยื่นขอออกป้ายวงกลมใหม่ได้ที่กรมการขนส่งทางบก โดยจะมีค่าธรรมเนียมเล้กน้อย และต้องเตรียมเอกสารต่าง ๆ ดังนี้

• สำเนาใบแจ้งความ หรือบันทึกประจำวัน
• เล่มทะเบียนรถ (เล่มสีน้ำเงิน)
• บัตรประชาชนเจ้าของรถ ตัวจริงและสำเนา

​​ภาษีรถยนต์ไฟฟ้าคืออะไร?

ภาษีรถยนต์ไฟฟ้า คือ ภาษีรถประจำปีที่เจ้าของรถพลังงานไฟฟ้าต้องชำระตามกฎหมาย เช่นเดียวกับรถยนต์ประเภทอื่น เพื่อให้สามารถต่อทะเบียนและใช้งานบนท้องถนนได้อย่างถูกต้อง แม้ว่ารถไฟฟ้าจะไม่มีเครื่องยนต์แบบสันดาปภายใน แต่ยังคงอยู่ภายใต้ระบบภาษีรถยนต์ของประเทศไทยเช่นเดิมค่ะ

หลักเกณฑ์การคำนวณภาษีรถยนต์ไฟฟ้าและรถยนต์น้ำมัน

แม้ว่ารถยนต์ไฟฟ้าและรถยนต์เครื่องยนต์น้ำมันจะต้องเสียภาษีรถประจำปีเหมือนกัน แต่สิ่งที่แตกต่างกันอย่างชัดเจน คือ วิธีการคำนวณภาษี ซึ่งเป็นปัจจัยสำคัญที่ส่งผลต่อค่าใช้จ่ายของเจ้าของรถ

ภาษีรถยนต์ไฟฟ้า (EV) คำนวณจากอะไร?

โดยทั่วไปแล้ว รถยนต์ไฟฟ้า (EV) จะมีแนวโน้มเสียภาษีต่ำกว่ารถน้ำมัน แต่จำนวนเงินจริงที่ต้องชำระในแต่ละปีอาจแตกต่างกันไป โดยพิจารณาจากปัจจัยหลัก ดังนี้

1. น้ำหนักรถ (ปัจจัยหลักในการคำนวณ)

น้ำหนักรถถือเป็นเกณฑ์สำคัญในการกำหนดอัตราภาษีประจำปี ยิ่งรถมีน้ำหนักมาก อัตราภาษียิ่งเพิ่มขึ้นตามช่วงน้ำหนักที่กรมการขนส่งทางบกกำหนดไว้ โดยจะคำนวณเป็นขั้นบันได

2. ประเภทของรถยนต์

ประเภทการจดทะเบียนรถมีผลต่ออัตราภาษี เช่น

• รถยนต์ไฟฟ้านั่งส่วนบุคคลไม่เกิน 7 ที่นั่ง
• รถยนต์ไฟฟ้านั่งส่วนบุคคลเกิน 7 ที่นั่ง

3. มาตรการภาครัฐในแต่ละช่วงเวลา

ในบางช่วงเวลา ภาครัฐอาจมีนโยบายส่งเสริมการใช้รถยนต์ไฟฟ้า ซึ่งอาจส่งผลให้ได้รับการลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมตามเงื่อนไขที่กำหนด

ดังนั้น แม้จะเป็นรถพลังงานไฟฟ้าเหมือนกัน แต่ภาษีของแต่ละรุ่นอาจไม่เท่ากัน ขึ้นอยู่กับโครงสร้างและเงื่อนไขทางกฎหมายที่เกี่ยวข้องค่ะ

ภาษีรถยนต์เครื่องยนต์น้ำมันคำนวณอย่างไร?

รถยนต์เครื่องยนต์น้ำมันส่วนใหญ่จะคำนวณภาษีจากปัจจัยหลัก ดังนี้

• ความจุเครื่องยนต์ (CC)
• อายุการใช้งานของรถ
• ประเภทรถ
• ลักษณะการใช้งาน

โดยรถยนต์น้ำมัน ‘ความจุเครื่องยนต์ (CC)’ ถือเป็นตัวแปรสำคัญ ยิ่งเครื่องยนต์มีขนาดใหญ่ จำนวนซีซี (CC) สูง ภาษีรายปีก็จะเพิ่มขึ้นตามขั้นบันไดที่กฎหมายกำหนด แม้ว่ารถที่มีอายุการใช้งานมากขึ้นจะได้รับส่วนลดตามสัดส่วน แต่โดยภาพรวม รถที่มี CC สูงมักมีค่าใช้จ่ายระยะยาวมากกว่ารถขนาดเล็กนั่นเองค่ะ

อัตราภาษีรถยนต์น้ำมัน

การคำนวณราคาต่อภาษีรถยนต์ สำหรับรถยนต์ส่วนบุคคลที่มีที่นั่งไม่เกิน 7 ที่นั่ง จะคำนวณจากขนาดของเครื่องยนต์ (CC) ดังนี้

• รถยนต์ที่มีขนาดเครื่อง 1-600 ซีซี คำนวณซีซีละ 50 สตางค์
• รถยนต์ที่มีขนาดเครื่อง 601–1,800 ซีซี คำนวณซีซีละ 1.50 บาท
• รถยนต์ที่มีขนาดเครื่อง 1,801 ซีซีขึ้นไป คำนวณซีซีละ 4 บาท

หมายเหตุ: การคำนวณจะคิดแบบอัตราขั้นบันได ไม่ได้นำจำนวนซีซีทั้งหมดไปคูณอัตราเดียว

นอกจากนี้ ยังมีส่วนลดให้สำหรับรถยนต์ที่มีอายุการใช้งานเกินกว่า 6 ปีขึ้นไป โดยจะเสียภาษีรถยนต์ลดลงตามสัดส่วน ดังนี้

• รถยนต์อายุเกิน 6 ปี จะได้รับการลดภาษีลง 10%
• รถยนต์อายุเกิน 7 ปี จะได้รับการลดภาษีลง 20%
• รถยนต์อายุเกิน 8 ปี จะได้รับการลดภาษีลง 30%
• รถยนต์อายุเกิน 9 ปี จะได้รับการลดภาษีลง 40%
• รถยนต์อายุเกิน 10 ปีขึ้นไป จะได้รับการลดภาษีลง 50%

ตัวอย่างการคำนวณภาษีรถยนต์น้ำมัน

รถยนต์รุ่น Nissan Almera เครื่อง 1,000 ซีซี มีวิธีการคำนวณ ดังนี้

• ช่วงเครื่องยนต์ขนาด 1-600 ซีซี = 600 x 0.5 = 300 บาท
• ช่วงเครื่องยนต์ขนาด 601-1,000 ซีซี = 400 x 1.5 = 600 บาท 

ดังนั้น ภาษีรถ Nissan Almera 1,000 ซีซี ราคา 900 บาท

โดยหากรถมีการใช้งานเกิน 6 ปีจะได้รับส่วนลด ดังนี้

• 6 ปี ลด 10% : 900-10% = 810 บาท
• 7 ปี ลด 20% : 900-20% = 720 บาท
• 8 ปี ลด 30% : 900-30% = 630 บาท
• 9 ปี ลด 40% : 900-40% = 540 บาท
• 10 ปีขึ้นไป ลด 50% : 900-50% = 450 บาท

อัตราภาษีรถยนต์ไฟฟ้า

ภาษีรถยนต์ไฟฟ้าจะคำนวณจากน้ำหนักรถ (กิโลกรัม) และประเภทการจดทะเบียน ไม่ได้คำนวณจากซีซีเหมือนรถยนต์น้ำมัน โดยรัฐบาลได้ออกมาตรการสนับสนุน โดยลดอัตราภาษีประจำปีสำหรับรถยนต์ไฟฟ้าใหม่ เพื่อส่งเสริมการใช้พลังงานสะอาดและลดปัญหา PM 2.5

เงื่อนไขการลดภาษี 80%

• ต้องเป็นรถยนต์ไฟฟ้าใหม่
• จดทะเบียนระหว่างวันที่ 9 พฤศจิกายน 2565 – 10 พฤศจิกายน 2568
• ได้รับส่วนลดภาษี 80% จากอัตราปกติ
• ลดภาษีเป็นระยะเวลา 1 ปี นับจากวันที่จดทะเบียน
• หลังครบ 1 ปี จะกลับไปใช้อัตราภาษีตามปกติ

รถยนต์ไฟฟ้ายังถูกแบ่งออกเป็นหลายประเภท เช่น รถยนต์นั่งส่วนบุคคลไม่เกิน 7 คน และรถยนต์นั่งส่วนบุคคลเกิน 7 คน ซึ่งมีอัตราภาษีแตกต่างกัน ดังนี้

ตัวอย่างอัตราค่าภาษีรถไฟฟ้า

คุณน้าขอยกตัวอย่างรถยนต์ไฟฟ้ายอดนิยมในประเทศไทย ดังนี้

หมายเหตุ: ตัวเลขเป็นการประมาณการตามอัตราภาษีปกติ อาจแตกต่างกันไปตามปีที่จดทะเบียนและมาตรการสนับสนุนในช่วงเวลานั้น

รถ EV เสียภาษีต่างจากรถน้ำมันอย่างไร?

ภาษีรถไฟฟ้าและรถยนต์เครื่องยนต์น้ำมันมีความแตกต่างกันอย่างชัดเจน โดยเฉพาะในด้านหลักเกณฑ์การคำนวณภาษีประจำปี โดยรถยนต์เครื่องยนต์น้ำมันจะคำนวณภาษีจากความจุเครื่องยนต์ (ซีซี) เป็นหลัก และมีการปรับลดตามอายุการใช้งานของรถ ดังนั้น รถที่มีเครื่องยนต์ขนาดใหญ่ก็มักจะต้องเสียภาษีในอัตราที่สูงกว่า ในขณะที่รถยนต์ไฟฟ้า (EV) ไม่มีเครื่องยนต์สันดาป จึงไม่ใช้ซีซีเป็นฐานในการคำนวณภาษี แต่จะพิจารณาจากปัจจัยอื่น เช่น น้ำหนักรถ, ประเภทรถ และการจัดประเภทพลังงานตามที่กฎหมายกำหนด

ทำไมภาษีรถไฟฟ้ามักถูกกว่ารถน้ำมัน?

1. การคำนวณภาษีอ้างอิงน้ำหนักรถ แทนขนาดเครื่องยนต์

รถยนต์ไฟฟ้าไม่มีความจุเครื่องยนต์ (CC) จึงไม่อยู่ในโครงสร้างภาษีแบบรถน้ำมันที่อัตราภาษีมักเพิ่มขึ้นตามขนาดเครื่องยนต์ ส่งผลให้ภาระภาษีในหลายกรณีนั้นต่ำกว่า

2. มีมาตรการสนับสนุนจากภาครัฐ

ในบางช่วงเวลา ภาครัฐมีนโยบายส่งเสริมการใช้รถพลังงานสะอาด เช่น การลดอัตราภาษีหรือสิทธิประโยชน์อื่น ๆ เพื่อกระตุ้นการเปลี่ยนผ่านสู่ยานยนต์ไฟฟ้า

เช็คภาษีรถยนต์หมดอายุได้ที่ไหน?

เจ้าของรถสามารถตรวจสอบสถานะภาษีรถยนต์ได้หลายช่องทาง เพื่อดูว่าถึงกำหนดต่อภาษีหรือยัง เพื่อให้สามารถดำเนินการต่อภาษีได้ทันเวลา โดยมีวิธีดังนี้

• เว็บไซต์กรมการขนส่งทางบก: ใช้ตรวจสอบข้อมูลรถ วันหมดอายุภาษี และดำเนินการต่อภาษีออนไลน์ได้ในบางกรณี
• แอปพลิเคชัน DLT Smart Queue: ใช้ตรวจสอบข้อมูลรถ และจองคิวล่วงหน้าก่อนเข้ารับบริการที่กรมการขนส่งทางบก
• เคาน์เตอร์เซอร์วิส: สามารถชำระภาษีรถยนต์ประจำปีได้ (กรณีเอกสารครบถ้วน)
• กรมการขนส่งทางบกทั่วประเทศ: เหมาะสำหรับกรณีที่ต้องยื่นเอกสารเพิ่มเติม หรือต้องตรวจสภาพรถ

ต่อภาษีรถไฟฟ้ามีเอกสารอะไรบ้าง?

ก่อนดำเนินการต่อภาษี ควรเตรียมเอกสารให้ครบถ้วน ดังนี้

• เล่มทะเบียนรถตัวจริง
• หลักฐานการทำ พ.ร.บ. รถยนต์ (ต้องยังไม่หมดอายุ)
• ใบรับรองการตรวจสภาพรถ
  ใช้สำหรับรถที่มีอายุเกิน 7 ปี (ต้องผ่านการตรวจจากสถานตรวจสภาพรถที่ได้รับอนุญาต)

ภาษีรถยนต์ขาดเกิน 3 ปี เสียเท่าไหร่?

หากไม่ได้ต่อภาษีรถยนต์ตามกำหนด จะมีค่าใช้จ่ายและขั้นตอนเพิ่มเติม ขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่ขาดต่อภาษี ดังนี้

1. ค่าปรับกรณีขาดต่อภาษี

จะถูกเรียกเก็บค่าปรับ 1% ของค่าภาษีต่อเดือน นับจากวันที่ภาษีหมดอายุ เช่น ภาษีปีละ 1,000 บาท หากขาด 6 เดือน จะเสียค่าปรับเพิ่ม 60 บาท

2. ขาดเกิน 3 ปี ต้องดำเนินการเพิ่มเติม

หากปล่อยให้ขาดต่อภาษีเกิน 3 ปี ทะเบียนรถจะถูกระงับ และต้องดำเนินการ ดังนี้

• นำรถเข้าตรวจสภาพใหม่
• ชำระภาษีค้างชำระพร้อมค่าปรับ
• ดำเนินการตามขั้นตอนที่กรมการขนส่งทางบกกำหนด

3. อาจต้องจดทะเบียนใหม่

ในบางกรณี หากไม่ดำเนินการภายในระยะเวลาที่กำหนด อาจต้องเข้าสู่ขั้นตอนการจดทะเบียนใหม่ ซึ่งมีค่าใช้จ่ายและขั้นตอนที่ยุ่งยากมากขึ้น

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับภาษีรถยนต์

วิธีคำนวณภาษีรถยนต์ทำยังไง?

รถยนต์ไฟฟ้าคำนวณภาษีจากน้ำหนักรถและประเภททะเบียน ขณะที่รถยนต์เครื่องยนต์น้ำมันคำนวณจากความจุเครื่องยนต์ (CC) และอายุการใช้งานของรถ

ต่อภาษีรถต้องมี พ.ร.บ. ไหม?

จำเป็นต้องมี พ.ร.บ. รถยนต์ที่ยังไม่หมดอายุ จึงจะสามารถดำเนินการต่อภาษีประจำปีได้

ต่อภาษีรถล่วงหน้าได้กี่เดือน?

สามารถต่อภาษีล่วงหน้าได้ไม่เกิน 90 วันก่อนวันหมดอายุ

อายุ 18 ออกรถยนต์ได้ไหม?

โดยหลักทั่วไป ผู้ที่มีอายุ 20 ปีบริบูรณ์ขึ้นไป สามารถทำสัญญาเช่าซื้อ (ผ่อนชำระ) ได้ด้วยตนเอง กรณีอายุ 18–19 ปี การทำสัญญาต้องได้รับความยินยอมจากผู้ปกครองหรือผู้แทนโดยชอบธรรมค่ะ

สรุปภาษีรถยนต์ไฟฟ้า VS รถยนต์น้ำมัน

ภาษีรถยนต์ไฟฟ้าและรถยนต์น้ำมันแตกต่างกันอย่างชัดเจนในเรื่องของวิธีคำนวณ โดยรถน้ำมันคิดภาษีจากความจุเครื่องยนต์ (CC) และอายุรถ ส่วนรถไฟฟ้าคิดจากน้ำหนักรถและประเภทรถ ไม่อิงตามขนาดเครื่องยนต์ ในหลายกรณี รถไฟฟ้ามักมีภาษีรายปีต่ำกว่า โดยเฉพาะช่วงที่มีมาตรการสนับสนุนจากภาครัฐ อย่างไรก็ตาม ความคุ้มค่าไม่ได้ดูแค่ภาษีเพียงอย่างเดียว แต่ควรพิจารณาร่วมกับค่าใช้จ่ายอื่น ๆ เช่น ค่าประกันภัย, ค่าบำรุงรักษา, ค่าชาร์จ และรูปแบบการใช้งานในชีวิตประจำวัน

ดังนั้น ก่อนตัดสินใจออกรถคันใหม่ ควรวิเคราะห์ทั้งต้นทุนในปัจจุบันและภาระค่าใช้จ่ายในอนาคตอย่างรอบคอบ พร้อมตรวจสอบความพร้อมทางการเงินและประวัติเครดิตของตนเอง เพื่อให้การตัดสินใจเป็นไปอย่างมั่นใจและคุ้มค่าที่สุดค่ะ

สำหรับใครที่สนใจอ่านรีวิวโบรกเกอร์ : Review Brokers

บทความในเรื่องการลงทุนที่น่าสนใจ : Investing

คลังความรู้จากคุณน้า : Knowledge