ภาษีคนโสด คืออะไร? เรื่องจริงที่คนโสดต้องรู้ทัน

เคยสงสัยไหมคะว่าทำไมเพื่อนที่แต่งงานมีลูกแล้วถึงจ่ายภาษีน้อยกว่าเรา ทั้งที่เงินเดือนเท่ากันเป๊ะ? นี่แหละคือที่มาของคำว่า ‘ภาษีคนโสด’ ที่คนโสดหลายคนรู้สึกเหมือนโดนเรียกเก็บภาษีส่วนเพิ่ม ทั้งที่จริงแล้วกฎหมายไม่ได้มีมาตราใดบังคับเก็บภาษีคนไม่มีคู่โดยเฉพาะเลยค่ะ สภาพความจริงนี้ทำให้มนุษย์เงินเดือนและคนรุ่นใหม่ที่ครองตัวเป็นโสด รู้สึกเหมือนกำลังถูกเรียกเก็บภาษีส่วนเพิ่ม ทั้งที่ความจริงแล้วกฎหมายไม่ได้มีมาตราใดบังคับเก็บภาษีคนไม่มีคู่โดยเฉพาะเลย ในบทความนี้ คุณน้าจะมาช่วยไขความกระจ่าง พร้อมกางวิธีบริหารเงินและสิทธิหักลดหย่อนให้คนโสดเปลี่ยนภาษีเป็นเงินออมกันค่ะ

หมายเหตุ: บทความนี้เป็นเพียงบทความให้ความรู้เท่านั้น ไม่ได้เป็นการชักชวนเพื่อลงทุนแต่อย่างใด โปรดใช้วิจารณญาณในการอ่าน

ภาษีคนโสด คืออะไร?

ภาษีคนโสด คือ ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาตามปกติที่คนโสดต้องจ่ายตามเกณฑ์ของกรมสรรพากร ไม่ได้มีกฎหมายหรือพระราชบัญญัติฉบับใดบัญญัติภาษีชื่อนี้ขึ้นมาเป็นการเฉพาะค่ะ คำคำนี้เกิดขึ้นมาจากความรู้สึกร่วมของคนวัยทำงานที่ไม่มีพันธะครอบครัว เพราะเมื่อเปิดดูรายการหักลดหย่อนภาษี จะพบว่าคนมีคู่สมรสและมีบุตรสามารถนำค่าใช้จ่ายในการดูแลครอบครัวมาลดทอนเงินได้พึงประเมินได้หลายแสนบาท

เมื่อฐานภาษีคำนวณจากเงินได้สุทธิหลังจากหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อน คนที่มีสิทธิลดหย่อนน้อยกว่าอย่างคนโสด จึงเหลือยอดเงินได้สุทธิไปคำนวณตาม อัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาแบบขั้นบันไดค่ะ

ภาษีคนโสด 2569 มีจริงไหม ทำไมหลายคนถึงคิดว่าโดนเก็บเพิ่ม?

คำตอบที่ชัดเจนที่สุดคือ ภาษีคนโสด 2569 ยังคงไม่มีอยู่จริงในระบบกฎหมายภาษีของประเทศไทยค่ะ แต่ความรู้สึกว่าถูกเก็บเงินเพิ่มมาจากความต่างของ “โครงสร้างค่าลดหย่อน” ที่ระบบออกแบบมาเพื่อสนับสนุนสถาบันครอบครัวและกระตุ้นการมีบุตรในวันที่ประเทศกำลังก้าวเข้าสู่สังคมสูงวัย

คุณน้าขอยกตัวอย่างให้เห็นภาพชัดๆ เปรียบเทียบระหว่างคนโสดและคนมีครอบครัวที่มีรายได้ทั้งปีเท่ากันที่ 600,000 บาท ดังนี้ค่ะ

ตัวเลขผลต่างส่วนลดหย่อนเบื้องต้นสูงถึง 90,000 บาท ทำให้คนโสดมีเงินได้สุทธิสูงกว่าและต้องจ่ายภาษีเป็นตัวเงินมากกว่า ทั้งที่นั่งทำงานและได้เงินเดือนเท่ากันเป๊ะ นี่จึงเป็นสาเหตุหลักที่ทำให้คำว่าภาษีคนโสดกลายเป็นไวรัลทุกครั้งที่ถึงเทศกาลยื่นแบบแสดงรายการภาษีค่ะ

ลดหย่อนภาษีคนโสด กางลิสต์สิทธิประโยชน์ที่คนไร้คู่ใช้ได้เต็มที่

การ ลดหย่อนภาษีคนโสด ให้ได้ประโยชน์สูงสุด จำเป็นต้องโฟกัสไปที่สิทธิลดหย่อนประเภทอื่นๆ ที่ไม่ได้ผูกติดกับคู่สมรสหรือบุตรค่ะ กรมสรรพากรยังเปิดโอกาสให้คนโสดนำเงินออมและการดูแลบุพการีมาใช้เป็นเกราะป้องกันภาษีได้หลายช่องทาง

• สิทธิลดหย่อนตนเองและครอบครัวตั้งต้น: สิทธิส่วนตัว 60,000 บาท และเงินสมทบกองทุนประกันสังคมตามจริงสูงสุด นอกจากนี้ยังสามารถใช้สิทธิกตัญญูผ่าน ลดหย่อนภาษีพ่อแม่ ได้คนละ 30,000 บาท หากคุณพ่อคุณแม่อายุ 60 ปีขึ้นไปและมีเงินได้ต่อปีไม่เกินเกณฑ์ที่กำหนด

• สิทธิลดหย่อนกลุ่มบริหารความเสี่ยง: เบี้ยประกันชีวิตทั่วไปและประกันสุขภาพตัวเอง นำมาหักลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริงรวมกันไม่เกิน 100,000 บาท โดยเป็นเบี้ยสุขภาพได้ไม่เกิน 25,000 บาท การเลือกทำประกันชีวิต ลดหย่อนภาษี ยังช่วยสร้างหลักประกันความคุ้มครองรายได้ให้กับตัวเองในยามเจ็บป่วยอีกด้วย

• สิทธิลดหย่อนกลุ่มกองทุนเพื่อความยั่งยืนและการเกษียณ: หากยังมีฐานภาษีที่ต้องการลดทอน กองทุนรวมเป็นทางเลือกที่ดีมาก โดยเฉพาะ กองทุน Thai ESG ที่ให้สิทธิลดหย่อนภาษีสูงสุด 300,000 บาท และไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมินร่วมกับกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF)

กลยุทธ์ วางแผนภาษีคนโสด ให้เหลือเงินเก็บและเตรียมเกษียณเดี่ยว

การ วางแผนภาษีคนโสด ที่ดีที่สุดสำหรับคนที่ไม่มีใครซัพพอร์ตทางการเงินในอนาคต คือการเปลี่ยนภาระภาษีให้กลายเป็นสินทรัพย์เพื่อการเกษียณเดี่ยวของตัวเองค่ะ

คุณน้าขอยกตัวอย่างมนุษย์เงินเดือนโสด อายุ 28 ปี รายได้เดือนละ 40,000 บาท (รายได้ทั้งปี 480,000 บาท) หักค่าใช้จ่ายตามกฎหมาย 50% สูงสุด 100,000 บาท และหักค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท เงินสมทบประกันสังคม 9,000 บาท จะเหลือเงินได้สุทธิ 311,000 บาท ซึ่งต้องเสียภาษีตามขั้นบันไดประมาณ 8,550 บาท

หากจัดสรรเงินโบนัสปลายปีมาซื้อกองทุน Thai ESG จำนวน 30,000 บาท และทำประกันสุขภาพตนเองเบี้ยปีละ 15,000 บาท รวมเป็นค่าลดหย่อนเพิ่ม 45,000 บาท ฐานเงินได้สุทธิจะลดลงมาอยู่ที่ 266,000 บาท ทำให้ภาระภาษีลดลงเหลือประมาณ 5,800 บาท ประหยัดเงินสดในกระเป๋าไปได้ทันทีประมาณ 2,800 บาท พร้อมทั้งได้ทั้งความคุ้มครองสุขภาพและเงินลงทุนสะสมในกองทุนไว้ใช้ในอนาคต

ลำดับขั้นตอนการจัดสรรเงินลดหย่อนภาษีที่ปลอดภัยต่อสภาพคล่อง:

1. เช็กยอดเงินได้สุทธิและฐานภาษีปัจจุบัน: ตรวจสอบว่าเงินได้สุทธิแตะฐานภาษีขั้นบันไดอัตราเท่าใด เพื่อดูความคุ้มค่าก่อนลงเงินซื้อผลิตภัณฑ์ลดหย่อน
2. สำรองเงินฉุกเฉินให้ครบ 6 เท่าของค่าใช้จ่าย: ป้องกันการดึงเงินลงทุนระยะยาวออกมาใช้ก่อนครบกำหนดเงื่อนไขทางภาษี
3. จัดสรรเงินใส่เครื่องมือที่ไม่ผูกมัดระยะยาวก่อน: ใช้สิทธิประกันสุขภาพหรือกองทุนที่มีระยะเวลาถือครองเหมาะสมตามแผนการเงิน

คำถามที่พบบ่อย (FAQ)

คนโสดลดหย่อนภาษีอะไรได้บ้าง?

คนโสดสามารถใช้สิทธิลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท สิทธิประกันสังคม สิทธิลดหย่อนดูแลบิดามารดาที่มีอายุ 60 ปีขึ้นไป เบี้ยประกันสุขภาพ เบี้ยประกันชีวิตทั่วไป รวมถึงกองทุนรวมเพื่อการออมและลดหย่อนภาษีอย่าง Thai ESG และ RMF ได้ตามเงื่อนไขที่กฎหมายกำหนดค่ะ

ภาษีคนโสดเริ่มเก็บเมื่อไหร่ มีผลบังคับใช้จริงไหม?

ปัจจุบันประเทศไทยไม่มีการเก็บภาษีคนโสดและไม่มีร่างกฎหมายดังกล่าวบังคับใช้ค่ะ ข่าวสารเรื่องการเก็บภาษีคนโสดเป็นเพียงแนวคิดเชิงวิชาการในต่างประเทศที่เคยหยิบยกมาอภิปรายเท่านั้น ระบบภาษีไทยยังคงจัดเก็บตามฐานเงินได้สุทธิของบุคคลธรรมดาทุกคนเท่าเทียมกัน

คนโสดเงินเดือนเท่าไหร่ถึงเริ่มเสียภาษี?

คนโสดที่มีรายได้จากเงินเดือนเพียงอย่างเดียวและไม่มีตัวช่วยลดหย่อนอื่นนอกจากสิทธิส่วนตัวและประกันสังคม หากมีเงินเดือนไม่เกิน 26,583 บาท หรือรายได้สุทธิทั้งปีหลังหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนไม่เกิน 150,000 บาท จะได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาค่ะ

สรุป ภาษีคนโสด

ภาษีคนโสด ไม่ได้เป็นภาษีพิเศษที่ถูกจัดเก็บเพิ่มเติมจากภาครัฐ แต่เป็นผลลัพธ์จากการที่คนโสดไม่มีภาระค่าใช้จ่ายครอบครัวมาช่วยเป็นฐานหักลดหย่อนภาษีเหมือนคนมีคู่ สิ่งสำคัญของคนโสดคือการเปลี่ยนมุมมองจากการบ่นว่าจ่ายภาษีแพง มาเป็นการวางแผนบริหารเงินเชิงรุกตั้งแต่วัยสร้างตัว เพื่อเปลี่ยนเงินที่ต้องจ่ายเป็นภาษีให้กลายมาเป็นกองทุนสำรองเลี้ยงชีพและเงินออมยามเกษียณอย่างมีวินัย โดยสามารถเริ่มต้นเรียนรู้โครงสร้างภาษีภาพรวมได้จากพื้นฐานภาษีมนุษย์เงินเดือน เพื่อรักษาสิทธิประโยชน์ทางการเงินของตัวเองให้ครบถ้วนที่สุดค่ะ

การลงทุนมีความเสี่ยงและมีผันผวนสูง ผู้ลงทุนอาจสูญเสียเงินต้นบางส่วนหรือทั้งหมดได้ นักลงทุนควรศึกษารายละเอียดให้รอบคอบ ทั้งปัจจัยพื้นฐานและปัจจัยทางเทคนิค ก่อนการตัดสินใจลงทุน ผลการดำเนินงานในอดีตไม่ได้เป็นสิ่งยืนยันถึงผลในอนาคต บทความนี้จัดทำขึ้นเพื่อให้ความรู้เท่านั้น ไม่ใช่คำแนะนำในการลงทุน บทความนี้จัดทำขึ้นโดยทีมงานร่วมกับเครื่องมือ AI เพื่อช่วยรวบรวมและเรียบเรียงข้อมูล และผ่านการตรวจทานโดยทีมบรรณาธิการก่อนเผยแพร่ ด้วยความปรารถนาดีจากทีมงานคุณน้าพาเทรด

ขอขอบคุณข้อมูลจาก: กรมสรรพากร (โครงสร้างอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา) , กรมสรรพากร (รายการค่าลดหย่อนและยกเว้นภาษี) และ สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (กองทุน Thai ESG)

สำหรับใครที่สนใจอ่านรีวิวโบรกเกอร์ : Review Brokers

บทความในเรื่องการลงทุนที่น่าสนใจ : Investing

คลังความรู้จากคุณน้า : Knowledge