มนุษย์เงินเดือนต้องรู้ ! กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ คืออะไร ?

บางบริษัทอาจมีการทำ “กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ” ให้กับพนักงาน แต่มันคืออะไรกันนะ น่าสนใจยังไง เพราะเราต้องจ่ายเงินให้กับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพทุกเดือน จะได้ใช้อีกทีก็ตอนแก่เลยใช่ไหมล่ะคะ แล้วมีผลตอบแทนอะไรบ้างนะ คุ้มค่าหรือเปล่า? คุณน้าจะพาไปไขคำตอบกันค่ะ

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (Provident Fund) คืออะไร ?

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (Provident Fund: PVD) คือ กองทุนประเภทหนึ่งที่นายจ้างจัดทำขึ้นร่วมกับลูกจ้าง ถือเป็นสวัสดิการรูปแบบหนึ่งที่นายจ้างมอบให้ เพื่อให้ลูกจ้างมีเงินไว้ใช้จ่ายในตอนเกษียณอายุ, ออกจากงาน, ทุพพลภาพ หรือใช้เป็นหลักประกันเมื่อลูกจ้างเสียชีวิตนั่นเองค่ะ

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพมีกี่ประเภท ?

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพมี 2 ประเภทใหญ่ ๆ ได้แก่

วิธีการจัดตั้งกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

ในการจัดตั้งกองทุนสำรองเลี้ยงชีพนั้นจะใช้เวลาประมาณ 1 เดือน แต่อาจจะนานกว่านี้ขึ้นอยู่กับกระบวนการการดำเนินงาน โดยมีขั้นตอนดังต่อไปนี้ค่ะ

1. จัดตั้งคณะกรรมการ
2. คัดเลือกและว่าจ้างบริษัทจัดการ
3. นำส่งข้อมูลประกอบการจัดตั้ง
4. จดทะเบียนจัดตั้งกองทุน
5. รับสมัครสมาชิก
6. นำส่งเงินเข้ากองทุน

เงินกองทุนสำรองเลี้ยงชีพมาจากไหน ?

เงินของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพมาจาก 2 ส่วนหลัก ๆ คือ

• เงินสะสมของลูกจ้าง : ลูกจ้างสามารถเลือกสะสมเงินได้ตั้งแต่ 2 – 15% ของเงินเดือนตามอัตราที่บริษัทกำหนดและความสมัครใจ
• เงินสมทบของนายจ้าง : โดยมีนายจ้างส่งเงินสมทบเข้าไปอีกส่วนหนึ่ง ซึ่งไม่น้อยกว่าเงินสะสมของลูกจ้างค่ะ

จากนั้น ทางกองทุนจะมีการนำเงินจากลูกจ้างและนายจ้างไปลงทุนเพื่อต่อยอด ทำให้ลูกจ้างได้รับผลตอบแทนเพิ่มขึ้น ดังนี้ค่ะ

• ผลประโยชน์เงินสะสม : ผลกำไรจากการที่บริษัทนำเงินสะสมไปลงทุน
• ผลประโยชน์เงินสมทบ : ผลกำไรจากการที่บริษัทนำเงินสมทบไปลงทุน

โดยลูกจ้างสามารถเลือกแผนการลงทุนและเงินสะสมได้ด้วยตัวเองตามความสมัครใจเลยค่ะ ดังนั้น คุณน้าจึงแนะนำให้ทุกคนศึกษาและทำความเข้าใจเกี่ยวกับความเสี่ยงในการลงทุนก่อนทุกครั้ง

ลูกจ้างจะได้เงินจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพตอนไหน ?

โดยปกติแล้ว ลูกจ้างจะได้รับเงินจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพก็ต่อเมื่อสิ้นสุดความเป็นสมาชิก ได้แก่

• ลาออกจากงาน 
• เสียชีวิต
• เกษียณอายุ 
• โอนย้ายกองทุน

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพลาออกได้เท่าไหร่ ?

หากลาออกหรือสิ้นสุดการเป็นสมาชิก ลูกจ้างจะได้รับเงินจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ดังนี้ค่ะ

1. เงินส่วนหนึ่งของยอดสะสมเต็มจำนวน พร้อมผลประโยชน์ที่เกี่ยวข้อง 
2. เงินสมทบและผลประโยชน์ที่เกิดขึ้นจากเงินสมทบตามเงื่อนไขที่กำหนด

อย่างไรก็ดี จำนวนเงินที่ลูกจ้างจะได้รับนั้นขึ้นอยู่กับจำนวนเงินสะสมและสมทบ ตลอดจนระยะเวลาการเป็นสมาชิกของกองทุนด้วยค่ะ

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพต้องเสียภาษีไหม ?

ถ้าเป็นแบบนี้ กองทุนสำรองเลี้ยงชีพจะเหมือนการลงทุนในสินทรัพย์ประเภทอื่น ๆ ที่หากมีเงินได้จะต้องเสียภาษีไหมนะ? โดยปกติแล้ว กองทุนสำรองเลี้ยงชีพนั้นมีสิทธิประโยชน์ในการลดหย่อนภาษี ได้ตามจริง 15% ของเงินได้ ไม่เกิน 500,000 บาทค่ะ

แต่หากลูกจ้างถอนเงินออกจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพมาใช้ ไม่ว่าจะด้วยเหตุจำเป็นใด ๆ หรือสิ้นสุดการเป็นสมาชิก ก็จะมีภาระทางภาษีทันทีค่ะ ซึ่งลูกจ้างจะต้องนำเงินก้อนนี้ไปยื่นเสียภาษีประจำปีตามเกณฑ์ที่กองทุนและสรรพากรกำหนดค่ะ

บทความแนะนำสำหรับ “มนุษย์เงินเดือน”

• วางแผนเกษียณยังไง ? ให้สบายใจในอนาคต วางแผนง่าย ๆ ฉบับมนุษย์เงินเดือน
• วางแผนยื่นภาษีออนไลน์ฉบับมนุษย์เงินเดือน รู้ก่อนได้เปรียบ !
• Tips วางแผนลดหย่อนภาษีออนไลน์ รับสิทธิประโยชน์ x2
• ภ.ง.ด.90 / 91 / 94 คืออะไร ต้องยื่นอันไหน ต่างกันอย่างไร ?
• ไม่อยากเสียสิทธิต้องอ่าน ! ประกันสังคมมีประโยชน์อย่างไร ?
• ประกันชีวิตแบบไหนดี ? วิธีเลือกซื้อประกันชีวิตให้ได้สิทธิประโยชน์สูงสุด

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพมีประโยชน์อย่างไร ?

• สร้างวินัยในการออมและการลงทุน
• นายจ้างช่วยสมทบเงินส่วนหนึ่ง
• ลูกจ้างมีเงินไว้ใช้ยามเกษียณอายุ
• ใช้ลดหย่อนภาษีเงินได้ตามจริง 15% ของเงินได้
• เป็นหลักประกันให้คนข้างหลังเมื่อเสียชีวิต
• กองทุนบริหารโดยมืออาชีพ มีนโยบายหลากหลาย

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพลาออกได้กี่เปอร์เซ็นต์ (%) ?

หากลูกจ้างลาออกหรือสิ้นสุดการเป็นสมาชิกจะได้รับเงินจากกองทุนมากน้อยขึ้นอยู่กับอายุงานค่ะ เช่น

• อายุงานน้อยกว่า 1 ปี : จะไม่ได้รับเงินสมทบและผลประโยชน์จากเงินสมทบ
• อายุงาน 1 – 5 ปี : จะได้รับเงินสมทบและผลประโยชน์จากเงินสมทบ 50%
• อายุงานมากกว่า 5 ปี : จะได้รับเงินสมทบและผลประโยชน์จากเงินสมทบ 100%

ลาออกจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพกี่วันถึงได้เงิน ?

หากลูกจ้างลาออกจากงานหรือออกจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ จะได้รับเงินภายใน 30 วัน นับตั้งแต่วันที่สิ้นสุดการเป็นสมาชิกค่ะ

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพทำได้ตอนไหน ?

ลูกจ้างสามารถเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพได้ตั้งแต่เริ่มทำงาน อย่างไรก็ดี กองทุนสำรองเลี้ยงชีพถือเป็นสวัสดิการอย่างหนึ่ง นายจ้างทุกแห่งไม่จำเป็นต้องนำเสนอให้แก่ลูกจ้างค่ะ

เช็คยอดกองทุนสำรองเลี้ยงชีพได้อย่างไร ?

ทุกคนสามารถตรวจสอบยอดกองทุนสำรองเลี้ยงชีพได้ผ่านเว็บไซต์ www.ThaiPVD.com โดยระบุชื่อนายจ้าง หรือเลือกประเภทหน่วยงาน หรือจังหวัดที่นายจ้างดำเนินธุรกิจอยู่ค่ะ

สรุป กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ สำคัญอย่างไร ?

หากนายจ้างคนไหนมีการทำกองทุนสำรองเลี้ยงชีพให้แก่ลูกจ้าง ก็ถือว่าเป็นสวัสดิการที่ดีเลยค่ะ เพราะนายจ้างจะช่วยสมทบเงินในการออมและการลงทุนเพื่อให้ลูกจ้างของพวกเขามีเงินใช้ในยามเกษียณ แถมยังสามารถใช้เป็นเครื่องมือในการบริหารความเสี่ยงและนำไปลดหย่อนภาษีได้ด้วยค่ะ ดังนั้น หากบริษัทของใครมีกองทุนสำรองเลี้ยงชีพก็อย่าลืมไปออมเงินไว้ใช้กันด้วยนะคะ

ขอบคุณข้อมูลจาก : ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 1, ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 2, Thai PVD และ Krungsri Asset

บทความในการเทรดที่น่าสนใจ : มือใหม่หัดเทรด

คลังความรู้จากคุณน้า : Knowledge